Introducción

La corrupción y el soborno son fenómenos que afectan negativamente a la sociedad, la economía y el medio ambiente. Según el informe de Transparencia Internacional, el índice de percepción de la corrupción en el mundo en 2020 fue de 43 puntos sobre 100, lo que indica un alto nivel de corrupción en el sector público de muchos países. Además, se estima que el costo de la corrupción representa el 5% del producto interno bruto mundial, lo que equivale a unos 2,6 billones de dólares al año.

La corrupción y el soborno no solo dañan el desarrollo sostenible, la democracia y el estado de derecho, sino que también perjudican la reputación, la competitividad y el cumplimiento de las organizaciones que se ven involucradas en estas prácticas ilícitas. Por eso, es fundamental que las organizaciones adopten medidas para prevenir, detectar y combatir el soborno en todas sus formas y ámbitos.

Una de las herramientas más eficaces para lograr este objetivo es la Norma ISO 37001, el estándar internacional que establece los requisitos para implementar un sistema de gestión antisoborno. Esta norma, publicada en 2016 por la Organización Internacional de Normalización (ISO), proporciona un marco de referencia para que las organizaciones puedan demostrar su compromiso con la integridad, la transparencia y el cumplimiento legal.

¿Qué es la Norma ISO 37001?

La Norma ISO 37001 es una norma voluntaria y certificable que especifica los requisitos y las directrices para establecer, implementar, mantener y mejorar un sistema de gestión antisoborno. Este sistema se basa en el principio de la mejora continua y se adapta a las necesidades y características de cada organización, independientemente de su tamaño, tipo, sector o ubicación.

La Norma ISO 37001 se aplica a todos los tipos de soborno, tanto los que se ofrecen como los que se reciben, tanto los que se realizan directamente como los que se realizan a través de terceros, tanto los que afectan al sector público como al sector privado. Asimismo, la norma abarca todos los ámbitos de la actividad de la organización, incluyendo sus operaciones, sus procesos, sus proyectos, sus productos, sus servicios y sus relaciones con sus partes interesadas.

La Norma ISO 37001 se basa en una serie de elementos clave que conforman el sistema de gestión antisoborno, tales como:

• La política y los objetivos antisoborno.

• El liderazgo y el compromiso de la alta dirección.

• La asignación de roles y responsabilidades.

• La evaluación y el tratamiento de los riesgos de soborno.

• La debida diligencia de las partes interesadas.

• Los controles financieros y no financieros.

• La formación y la comunicación.

• El mecanismo de denuncia y de investigación.

• La auditoría y la revisión del sistema.

• La acción correctiva y preventiva.

• La mejora continua del sistema.

¿Qué es la Norma ISO 37001?

La implementación y la certificación de la Norma ISO 37001 supone una serie de beneficios para las organizaciones que la adoptan, tanto a nivel interno como externo. Entre estos beneficios, se pueden destacar los siguientes:

• Mejora la reputación de la organización: al obtener la certificación ISO 37001, la organización demuestra ante sus clientes, proveedores, socios, inversores, autoridades y sociedad en general, que cuenta con un sistema de gestión antisoborno eficaz y que actúa de forma ética y transparente. Esto le permite mejorar su imagen, su credibilidad y su confianza, así como diferenciarse de su competencia y posicionarse como un referente en su sector.

• Aumenta la competitividad de la organización: al implementar la Norma ISO 37001, la organización mejora su desempeño, su productividad y su calidad, al reducir los costos, los riesgos y las ineficiencias asociados al soborno. Esto le permite optimizar sus recursos, aumentar su rentabilidad y acceder a nuevas oportunidades de negocio, tanto a nivel nacional como internacional.

• Facilita el cumplimiento legal de la organización: al seguir la Norma ISO 37001, la organización se asegura de cumplir con las leyes y las regulaciones aplicables en materia de prevención y lucha contra el soborno, tanto en su país como en los países donde opera. Esto le permite evitar o minimizar las posibles sanciones, multas, demandas o responsabilidades penales que puedan derivarse de un caso de soborno, así como proteger a sus directivos y empleados de posibles consecuencias legales.

• Refuerza la cultura ética de la organización: al adoptar la Norma ISO 37001, la organización fomenta una cultura corporativa basada en los valores de la integridad, la transparencia y la responsabilidad, que impregna a todos los niveles y áreas de la organización. Esto le permite sensibilizar, formar y motivar a sus empleados y a sus partes interesadas en la prevención y el combate del soborno, así como generar un clima de confianza, respeto y colaboración entre ellos.

¿Cómo implementar y certificar la Norma ISO 37001?

La implementación y la certificación de la Norma ISO 37001 requiere de un proceso sistemático y planificado, que implica las siguientes fases:

• Análisis de la situación actual de la organización: se trata de realizar un diagnóstico inicial que permita identificar los puntos fuertes y débiles de la organización en relación con la gestión antisoborno, así como las oportunidades y amenazas que se presentan en su entorno. Para ello, se puede utilizar una herramienta como el análisis DAFO (debilidades, amenazas, fortalezas y oportunidades).

• Planificación del sistema de gestión antisoborno: se trata de definir la política y los objetivos antisoborno de la organización, así como los recursos, los plazos y las responsabilidades necesarias para implementar el sistema de gestión antisoborno. Para ello, se puede utilizar una herramienta como el plan de acción PDCA (planificar, hacer, verificar y actuar).

• Implementación del sistema de gestión antisoborno: se trata de poner en práctica las medidas y los controles establecidos en la planificación, así como documentar y registrar las evidencias que demuestren el funcionamiento del sistema de gestión antisoborno. Para ello, se puede utilizar una herramienta como el manual de procedimientos, que describe los procesos y las actividades del sistema de gestión antisoborno.

• Auditoría interna del sistema de gestión antisoborno: se trata de verificar el grado de cumplimiento de los requisitos de la Norma ISO 37001 por parte de la organización, así como detectar las posibles no conformidades o áreas de mejora del sistema de gestión antisoborno. Para ello, se puede utilizar una herramienta como la lista de verificación, que contiene las preguntas y los criterios de evaluación de la auditoría interna.rno.

• Revisión por la dirección del sistema de gestión antisoborno: se trata de evaluar la eficacia y la adecuación del sistema de gestión antisoborno, así como establecer las acciones correctivas y preventivas necesarias para mejorar el desempeño del sistema de gestión antisoborno. Para ello, se puede utilizar una herramienta como el informe de revisión, que resume los resultados y las conclusiones de la revisión por la dirección.

• Certificación del sistema de gestión antisoborno: se trata de solicitar y obtener la certificación ISO 37001 por parte de una entidad acreditada e independiente, que realiza una auditoría externa y emite un certificado que acredita que la organización cumple con los requisitos de la Norma ISO 37001. Para ello, se puede utilizar una herramienta como el certificado ISO 37001, que contiene los datos de la organización, de la entidad certificadora y de la norma.

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Conclusión

La Norma ISO 37001 es una norma internacional que establece los requisitos para implementar un sistema de gestión antisoborno, que permite a las organizaciones prevenir, detectar y combatir el soborno en todas sus formas y ámbitos. La implementación y la certificación de la Norma ISO 37001 aporta una serie de beneficios para las organizaciones, tales como mejorar su reputación, aumentar su competitividad, facilitar su cumplimiento legal y reforzar su cultura ética. La implementación y la certificación de la Norma ISO 37001 requiere de un proceso sistemático y planificado, que implica las fases de análisis, planificación, implementación, auditoría interna, revisión por la dirección y certificación. Si quieres saber más sobre la Norma ISO 37001, no dudes en inscribirte al Diplomado Anticorrupción Basado en la Norma ISO 37001 Sistemas de Gestión en Antisoborno de UdeCataluña.

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